|
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2001年中期报告
2001-08-01 16:01
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
二00一年八月一日
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2001年中期报告
一、公司简介
1、公司名称：内蒙古伊利实业集团股份有限公司
INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD.
英文缩写：NMYILI
2、公司注册地址：内蒙古呼和浩特金川开发区金四路8号
公司办公地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
邮政编码：010080
公司国际互联网网址：http://www.yiligroup.com.cn
电子信箱：info@yiligroup.com.cn
3、公司法定代表人：郑俊怀 先生
4、公司董事会秘书：杨桂琴 女士
联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
电 话：(0471)3601621 3602351
传 真：(0471)3601615
电子信箱：yangguiqin@yiligroup.com.cn
zhaohainan@yiligroup.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 中国证券报
指定的登载公司年度报告互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8 号伊利实业集团股份有限公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：伊利股份
股票代码：600887
二、主要财务指标
项 目 单位 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 元 65,897,157.76 62,304,161.06
扣除非经营性损益后的净利润 元 67,388,002.71 62,009,636.60
每股收益 元/股 0.45 0.42
净资产收益率 （%） 7.91 7.89
每股经营活动产生的
现金流量净额 元/股 0.63 0.69
项 目 单位 2001年6月30日 2000年6月30日
总资产 元 1,614,916,911.96 1,134,349,705.06
资产负债率 （%） 45.15 28.34
股东权益（不包含少数
股东权益） 元 832,994,698.12 789,469,625.71
每股净资产 元/股 5.68 5.38
调整后每股净资产 元/股 5.43 5.24
注：1、根据中国证监会关于《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的规定，应披露的利润数据如下：
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 39.62 41.36 2.2500 2.2500
营业利润 10.05 10.49 0.5708 0.5708
净利润 7.91 8.26 0.4493 0.4493
扣除非经常性损益后的净利润 8.09 8.45 0.4594 0.4594
2、2001年中期总股本按146671070股计算。
计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
注：本期“扣除非经营性损益后的净利润”指标中，扣除了营业外收支净额1,490,844.95元。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
股份变动情况表
数量单位：股
本次变
动前 本次变动增减（+,—）
配 送 公积金 增发 其他
股 股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 33028743
境内法人持有股份 9710220
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 24038176
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 66777139
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 79893931
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 79893931
三、股份总数 146671070
本次变
动后
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 33028743
境内法人持有股份 9710220
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 24038176
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 66777139
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 79893931
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 79893931
三、股份总数 146671070
注：报告期内公司股份没有发生变化，董事、监事及高级管理人员持有的股份按规定继续被锁定，不能上市交易。
（二）主要股东持股情况
股 东 名 称 持股数 占总股本（%）
呼和浩特市国有资产管理局（国家股） 33028743 22.52
华世商贸 4224241 2.88
普丰基金 4086772 2.79
呼和浩特生华联合公司 3930000 2.68
建包证券 3799553 2.59
内蒙古财信实业有限公司 3620000 2.47
同盛基金 3239637 2.21
内蒙古元和建筑集团公司 2881000 1.96
华宝信托 2024950 1.38
第三钢铁 1692565 1.15
注：前10名股东之间不存在关联关系，5%以上股东的股份没有质押和冻结。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况
公司主要经营范围是：乳制品制造，食品、饮料加工，农畜产品及饲料加工。
报告期内，公司以股东大会方针为指引,积极进行市场营销整合、生产技术改造、奶源基地拓展、人力资源提升等多方面工作，努力发展外延型战略合作关系，全方位实施品牌经营战略，快速提升核心竞争能力。面对全球一体化竞争的趋势，公司仔细深入分析市场竞争，并采取各种有力措施，克服不利因素，推进企业持续快速发展，为股东谋取长远的收益。在市场竞争日益激烈的情况下,2001 年上半年公司再一次取得好的成绩，经营业绩快速增长。上半年，公司共完成主营业务收入 13.04 亿元,实现利润总额 8381 万元；实现净利润 6590 万元；实现税后每股收益 0.45 元。经过一系列的结构调整，公司呈现出快速提升和良好发展的势头。
（二） 公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内公司没有募集资金。
2、其他投资项目
为应对经济全球化发展趋势，抓住发展机遇，主动迎接市场严峻挑战，提高竞争能力，依据股东大会批准的投资计划，在报告期内，公司以市场需求为出发点，继续进行乳品项目投资。
（1） 液态奶技改项目
为扩大企业生产规模，进一步提高产品生产能力和技术水平，满足市场需求，给股东创造良好的收益，报告期内公司投资2426万元，对液态奶项目进行扩建技改。
（2）北京保鲜奶及保鲜酸奶项目
报告期内，公司继续进行项目总投资 1.05 亿元的北京保鲜奶及保鲜酸奶项目建设，目前该项目建设已进入收尾工程阶段，尚需资金的跟进，市场预期良好。公司将根据市场实际情况，进行该项目的后续投资。
（3）奶源基地建设项目
企业规模快速扩大，原奶的需求量在不断增加，报告期内，公司投资 1164 万元继续进行内蒙、东北和京津唐等地奶源基地建设，该项目的投入为公司再发展奠定了良好的基础。
（4）冷饮技改项目
随着冷饮产品特征的转变，为满足消费需求，不断提高产品的质量，报告期内，公司投入426 万元，进行冷饮的项目技改。技改项目的实施，使冷饮产品的市场竞争能力进一步加强，在冷饮市场竞争已近白热化的情况下，通过系统整合，冷饮产品销售量再次出现强劲的上升趋势，创历史同期最好水平。但由于产品竞争的激烈，成本的加大，产品利润已进入微利期。
（5）污水处理项目
公司在自身发展的同时，更注重社会的环保效应，公司继续进行了污水处理项目建设，到报告期末，项目已基本完工，预计下半年正式投入使用。
（6）市场网络项目
报告期内,公司投资 1091 万元进行市场网络和管理信息系统的建设,完善物流配送体系，以不断加大产品的市场开拓能力,提高产品的市场占用率。公司将视市场实际情况继续进行有效的投入，不断开创市场营销新局面。
（7）其他项目投资
报告期内，公司投资605万元进行零星项目的投资，以促进公司的正常发展和运作。
（三）生产经营环境、宏观政策等变化对公司生产经营的影响
一方面，中国加入世贸，将对国内乳品业发展提出严峻的挑战，发展潜力巨大的中国市场已成为世界跨国企业集团全球战略组合的重点，同时国内乳品企业也积极进行战略性的调整，组成战略联盟，进行市场分割，这使得行业竞争更加激烈。另一方面，公司经过科学合理的结构性和战略性调整，目前又进入了一个快速发展的新时期，但相伴随也出现了一些新的问题，公司在信息、人力资源等方面表现出了相对的不足。面对激烈的国际市场竞争形势和压力，公司将继续强化持续发展的意识，用全球的资源做全国的市场，全面实施品牌战略，提高核心竞争力，走国际化发展之路。
（四）下半年计划
中国即将加入 WTO，国际经济形势及国内乳品市场在快速变化，公司在内部管理、经营策略等方面还需要进行不断的调整，面对全球经济一体化的趋势，为保证公司快速持续的发展势头，2001 年下半年，公司将继续深入分析研究市场趋势和竞争态势，努力实现公司在品牌经营、资本运作、技术合作、市场营销、人才管理、基地建设等方面的创新，并充分把握市场机遇，主动迎接挑战，推进企业发展，尽快实现创中国乳业第一品牌的目标。
1、全面落实股东大会通过的各项决议，确保 2001 年经营目标的实现。
2、继续进行经营理念、企业形象的提升，在经营战略上向品牌经营拓展，促进公司的更大发展。
3、结合企业不断发展的实际情况和不同阶段，持续变革，实现学习型组织的运用。
4、继续增加对奶源基地的有效投入，满足正常生产需要，为企业的快速发展提供最根本的保障。
5、根据新的市场竞争需要，继续进行市场营销网络建设，建立物流系统，提高效率、降低运营成本，逐步实现与国际营销方式相融合。
6、进一步进行企业文化建设，使其贯穿于公司整个经营发展过程中，加快人力资源的提升，搞好企业经营管理者队伍建设，积极推进长期激励计划，以保持公司长期稳定的发展。
7、不断提高公司产品的科技含量，建立与完善集团和事业部研发体系；加速推进HACCP品控管理的进度，使品控管理达到国际水准。
8、根据公司实际情况，继续进行有效的资本运作，以多种科学有效的方式，不断拓展企业规模，快速构建企业的未来战略框架。
五、重要事项
（一） 公司2001年中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本
（二） 公司2000年度利润分配方案及执行情况
经公司 2000 年度股东大会决议通过，2000 年度公司用派送现金红利的形式进行利润分配，即每10 股派送现金红利3.50 元（含税）。公司董事会按规定于 2001 年 6 月 2 日在上海证券报和中国证券报刊登了关于2000年度分红派息的具体公告并实施。
经公司三届临时董事会审议通过，并报请2000年6 月16日召开的 1999 年度股东大会批准，公司实施长期激励制度，并于 2000年6 月 17 日公告。根据批准的议案，公司从 2000年实现的利润中提取 10%作为中高层管理者的长期激励基金，并于2001 年 3 月 29日在 2000 年年报中进行了披露。依据中国证监会关于发布《〈公开发行证券的公司信息披露规范问答〉第 2 号的通知—中高层管理人员激励基金的提取》的有关规定，公司对激励基金提取按会计差错更正处理作出了相应的调整，并在会计报表附注中作出了有关说明。
根据市场实际情况及公司经营发展需要，经公司 2000 年度股东大会决议放弃2000年配股预案, 并逐项通过2001年度增发A 股的预案。有关增发A股事宜尚须报中国证监会核准。
（三） 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四） 报告期内公司收购兼并或资产重组事项。
合理进行战略布局，壮大公司生产规模，扩大市场份额，发展公司奶源基地，调配使用奶业资源，是企业提高核心竞争能力的重要措施。经董事会审议，按照股东大会通过的经营方针和投资计划，报告期内，公司在东北地区进行了一系列的收购兼并和资产重组。项目的运作使大庆、杜尔伯特、扎兰屯、牙克石生产基地连成一片，基本形成东北生产基地的框架，有利于公司在该地区的进一步拓展，更好地发挥其战略意义。
1）公司投资613万元进行了扎兰屯伊利乳业有限公司的增资并用于奶粉技改扩建项目的建设。
2）公司投资 696 万元与内蒙古牙克石友谊乳品厂进行产权合作，成立呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司，控股 62.93%。项目的实施，使原牙克石友谊乳品厂有效资产和资源得到了有效利用。目前公司正在对该企业进行整合。
3）公司与黑龙江省大庆市油花乳制品厂共同出资成立大庆市伊利乳业有限责任公司。公司投资 748 万元，控股比例为74.81%。
4）公司在报告期内对杜尔伯特伊利乳业公司增资扩股，出资3012万元进行奶粉项目的扩建。
（五） 公司无重大关联交易事项。
（六） 公司与控股股东的三分开情况：
公司相对于最大股东（呼和浩特国有资产管理局持有占公司总股本 22.52%的国家股)在资产、人员、财务方面分界清晰，即人员独立、财务独立、资产完整。
（七） 报告期内公司无其他重大托管、承包、租赁事项。
（八） 公司没有变更会计师事务所仍为：北京中天华正会计师事务所(原内蒙古国正会计师事务所)。
（九） 公司重大合同均依法履行。
（十） 公司无重大担保事项发生。
（十一） 报告期内公司没有更改名称和股票简称。
六、财务会计报告(未经审计)
（一）会计报表：
资 产 负 债 表
编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2001 年 6月 30日 单位：人民币元
行 年初数
资产 次 母公司 合并
流动资产:
货币资金 1 159,982,691.92 179,960,075.13
短期投资 2 10,000,000.00 10,000,000.00
应收票据 3 300,000.00 300,000.00
应收股利 4 1,800,285.86
应收利息 5
应收帐款 6 62,709,244.45 59,214,881.87
其他应收款 7 30,280,308.50 70,159,272.00
预付帐款 8 13,432,072.00 14,752,154.11
应收补贴款 9
存 货 10 146,972,548.32 181,382,303.81
待摊费用 11 4,465,154.34 4,666,314.36
一年内到期的长期债券投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 429,942,305.39 520,435,001.28
长期投资：
长期股权投资 32 97,032,161.09 6,670,196.93
长期债权投资 34 14,860.25
长期投资合计 38 97,032,161.09 6,685,057.18
固定资产：
固定资产原价 39 524,401,936.47 637,273,493.98
减:累计折旧 40 100,860,723.17 134,916,195.57
固定资产净值 41 423,541,213.30 502,357,298.41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 423,541,213.30 502,357,298.41
工程物资 44 1,127,946.20 1,441,886.20
在建工程 45 51,398,942.26 59,025,891.31
固定资产清理 46
固定资产合计 50 476,068,101.76 562,825,075.92
无形资产及其它资产：
无形资产 51 38,964,094.45 59,924,126.65
开办费 21,102.63 586,326.22
长期待摊费用 52 9,791,156.18 10,697,551.04
其他长期资产 53
无形及其他长期资产合计 60 48,776,353.26 71,208,003.91
递延税款借项 61
资产总计 67 1,051,818,921.50 1,161,153,138.29
短期借款 68 16,400,000.00
应付票据 69 18,100,222.06 18,877,894.70
应付帐款 70 157,830,999.41 150,702,566.50
预收帐款 71 4,541,383.16 4,962,754.29
应付工资 72 18,362,726.80 20,690,813.68
应付福利费 73 13,408,275.00 14,242,998.31
应付股利 74 61,924,611.07 64,446,438.52
应交税金 75 -58,052,447.52 -53,111,275.13
其他应交款 80 3,526,942.82 4,162,869.66
其他应付款 81 64,603,726.62 67,889,856.62
预提费用 82 165,791.63
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 284,246,439.42 309,430,708.78
长期负债：
长期借款 101 289,000.00 52,553,000.00
应付债券 102
长期应付款 103
住房周转金 103 660,257.18
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 289,000.00 53,213,257.18
递延税项：
递延税款贷项 111 2,303,141.72 2,303,141.72
负债合计 114 286,838,581.14 364,947,107.68
所有者权益:
股本 146,671,070.00 146,671,070.00
减：已归还资本 115
股本净额 116 146,671,070.00 146,671,070.00
资本公积 117 427,272,409.03 427,272,409.03
盈余公积 118 123,328,079.48 123,328,079.48
其中:法定公益金 119 37,654,822.09 37,654,822.09
未分配利润 120 67,708,781.85 67,708,781.85
所有者权益合计 121 764,980,340.36 764,980,340.36
少数股东权益 122 31,225,690.25
负债及所有者权益合计 135 1,051,818,921.50 1,161,153,138.29
期末数
资产 母公司 合并
流动资产:
货币资金 237,343,979.72 281,322,984.65
短期投资 10,000,000.00 10,000,000.00
应收票据 3,540,000.00 3,540,000.00
应收股利 9,055,775.34
应收利息
应收帐款 119,619,698.24 110,127,824.44
其他应收款 39,073,959.97 90,345,028.58
预付帐款 88,206,906.84 91,167,238.85
应收补贴款
存 货 231,486,973.41 292,860,049.83
待摊费用 14,690,471.38 14,918,074.58
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 753,017,764.90 894,281,200.93
长期投资：
长期股权投资 141,190,999.79 3,403,828.94
长期债权投资 14,860.25
长期投资合计 141,190,999.79 3,418,689.19
固定资产：
固定资产原价 535,148,761.84 692,050,160.92
减:累计折旧 127,711,033.24 178,096,271.14
固定资产净值 407,437,728.60 513,953,889.78
减：固定资产减值准备
固定资产净额 407,437,728.60 513,953,889.78
工程物资 3,890,561.05 4,287,824.95
在建工程 108,991,506.14 121,154,530.01
固定资产清理
固定资产合计 520,319,795.79 639,396,244.74
无形资产及其它资产：
无形资产 38,582,984.78 64,355,680.48
开办费
长期待摊费用 12,117,711.73 13,465,096.62
其他长期资产
无形及其他长期资产合计 50,700,696.51 77,820,777.10
递延税款借项
资产总计 1,465,229,256.99 1,614,916,911.96
短期借款 100,000,000.00 122,400,000.00
应付票据 74,172,618.53 78,956,315.90
应付帐款 237,628,308.06 220,856,952.22
预收帐款 19,843,028.29 27,429,474.05
应付工资 32,022,668.58 34,528,123.80
应付福利费 19,679,365.79 20,748,328.79
应付股利 25,339,823.32 30,164,840.67
应交税金 8,507,973.14 11,342,493.87
其他应交款 6,007,738.35 6,670,166.43
其他应付款 72,029,087.89 83,904,341.65
预提费用 33,369,005.20 38,618,085.75
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 628,599,617.15 675,619,123.13
长期负债：
长期借款 289,000.00 50,153,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 289,000.00 50,153,000.00
递延税项：
递延税款贷项 3,345,941.72 3,345,941.72
负债合计 632,234,558.87 729,118,064.85
所有者权益:
股本 146,671,070.00 146,671,070.00
减：已归还资本
股本净额 146,671,070.00 146,671,070.00
资本公积 429,389,609.03 429,389,609.03
盈余公积 123,328,079.48 123,328,079.48
其中:法定公益金 37,654,822.09 37,654,822.09
未分配利润 133,605,939.61 133,605,939.61
所有者权益合计 832,994,698.12 832,994,698.12
少数股东权益 52,804,148.99
负债及所有者权益合计 1,465,229,256.99 1,614,916,911.96
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
利 润 表
编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2001 年1-6 月 单位：人民币元
行 上年全年数
项目 次 母公司 合并
一、主营业务收入 1 1,503,751,374.04 1,505,031,981.51
减: 主营业务成本 4 1,125,454,001.57 1,086,016,290.50
主营业务税金及附加 5 4,267,068.45 5,461,859.48
二、主营业务利润 10 374,030,304.02 413,553,831.53
加: 其他业务利润 11 -2,854,701.61 -2,467,936.68
营业费用 14 211,140,841.05 222,215,051.96
管理费用 15 65,118,732.00 75,076,247.63
财务费用 16 -3,603,352.83 -1,772,640.40
三、营业利润 18 98,519,382.19 115,567,235.66
加: 投资收益 19 11,096,293.33 3,404,387.61
补贴收入 22
营业外收入 23 1,726,794.89 2,281,829.58
减: 营业外支出 25 2,819,859.48 2,879,133.25
四、利润总额 27 108,522,610.93 118,374,319.60
减: 少数股东收益 28 5,194,025.18
所得税 29 19,893,348.90 24,551,032.39
五、净利润 30 88,629,262.03 88,629,262.03
1.出售处理部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上年同期数
项目 母公司 合并
一、主营业务收入 712,672,103.74 723,519,119.62
减: 主营业务成本 531,967,111.57 525,545,678.45
主营业务税金及附加 2,952,152.59 3,464,721.51
二、主营业务利润 177,752,839.58 194,508,719.66
加: 其他业务利润 2,479,025.85 2,723,758.03
营业费用 95,184,485.75 99,416,144.20
管理费用 18,701,628.19 22,437,767.43
财务费用 -1,566,499.52 -822,449.80
三、营业利润 67,912,251.01 76,201,015.86
加: 投资收益 4,356,246.95
补贴收入
营业外收入 1,150,784.15 1,196,712.14
减: 营业外支出 889,016.19 902,187.68
四、利润总额 72,530,265.92 76,495,540.32
减: 少数股东收益 2,074,561.47
所得税 10,226,104.86 12,116,817.79
五、净利润 62,304,161.06 62,304,161.06
1.出售处理部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(减
少)利润总额 -885,215.37
4.会计估计变更增加(减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
本年累计数
项目 母公司 合并
一、主营业务收入 1,269,817,723.60 1,303,823,361.12
减: 主营业务成本 960,051,142.59 969,807,900.09
主营业务税金及附加 3,304,612.94 4,000,143.99
二、主营业务利润 306,461,968.07 330,015,317.04
加: 其他业务利润 991,892.68 1,110,669.61
营业费用 188,017,472.41 196,496,191.84
管理费用 40,373,973.71 50,548,467.50
财务费用 -1,343,394.06 363,853.05
三、营业利润 80,405,808.69 83,717,474.26
加: 投资收益 842,096.79 1,586,748.02
补贴收入 - -
营业外收入 650,358.93 694,258.04
减: 营业外支出 2,142,034.02 2,185,102.99
四、利润总额 79,756,230.39 83,813,377.33
减: 少数股东收益 1,903,060.98
所得税 13,859,072.63 16,013,158.59
五、净利润 65,897,157.76 65,897,157.76
1.出售处理部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(减
少)利润总额 -1,529,786.37
4.会计估计变更增加(减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
利 润 分 配 表
编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2001 年1-6 月 单位：人民币元
行 上年全年数
项目 次 母公司 合并
一、净利润 1 88,629,262.03 88,629,262.03
加：年初未分配利润 4 57,003,172.92 57,003,172.92
其他转入 5
二、可供分配的利润 10 145,632,434.95 145,632,434.95
减：提取法定盈余公积 11 8,862,926.20 8,862,926.20
提取法定公益金 14 8,862,926.20 8,862,926.20
提取职工奖励及福利基金 15
提取储备基金 16
提取企业发展基金 18
利润归还投资 19
三、可供投资者分配的利润 22 127,906,582.55 127,906,582.55
减、应付优先股股利 23
提取任意盈余公积 25 8,862,926.20 8,862,926.20
应付普通股股利 27 51,334,874.50 51,334,874.50
转作资本（或股本）的普通股股利 28
四、未分配利润 29 67,708,781.85 67,708,781.85
上年同期数
项目 母公司 合并
一、净利润 62,304,161.06 62,304,161.06
加：年初未分配利润 57,003,172.92 57,003,172.92
其他转入
二、可供分配的利润 119,307,333.98 119,307,333.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 119,307,333.98 119,307,333.98
减、应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 119,307,333.98 119,307,333.98
本年累计数
项目 母公司 合并
一、净利润 65,897,157.76 65,897,157.76
加：年初未分配利润 67,708,781.85 67,708,781.85
其他转入
二、可供分配的利润 133,605,939.61 133,605,939.61
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 133,605,939.61 133,605,939.61
减、应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 133,605,939.61 133,605,939.61
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
现 金 流 量 表
编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2001年1?月 单位：人民币元
项目 行 金 额
次 (母公司)
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,415,062,273.17
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,642,251.61
现金流入小计 9 1,416,704,524.78
购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,089,679,164.74
支付给职工以及为职工支付的现金 12 52,952,401.64
支付的各种税费 13 52,465,592.90
支付的其他与经营活动有关的现金 18 121,630,089.95
现金流出小计 20 1,316,727,249.23
经营活动所产生的现金流量净额 21 99,977,275.55
二、投资活动所产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 327,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 25 9,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 336,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 30 76,756,350.42
投资所支付的现金 31 47,539,731.39
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 124,296,081.81
投资活动所产生的现金流量净额 37 -123,959,381.81
三、筹资活动所产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到现金 40 100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 100,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45
分配股利或利润或偿还利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 -1,343,394.06
现金流出小计 53 -1,343,394.06
筹资活动所产生的现金流量净额 54 101,343,394.06
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 77,361,287.80
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 57 65,897,157.76
加：计提的资产减值准备 58 3,749,372.32
固定资产折旧 59 27,210,355.65
无形资产摊销 60 525,584.26
长期待摊费用摊销 61 1,417,422.09
待摊费用减少（减：增加） 64 -10,225,317.04
预提费用的增加（减：减少） 65 33,369,005.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减收益） 66 -2,757.65
固定资产报废损失 67 221,655.08
财务费用 68 -1,343,394.06
投资损失（减：收益） 69 -842,096.79
递延税项贷项（减：借项） 70 3,345,941.72
存货的减少（减：增加） 71 -84,514,425.09
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -146,613,449.41
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 232,267,315.15
其他 74 -24,485,093.64
经营活动所产生的现金流量净额 75 99,977,275.55
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 237,343,979.72
减：现金的期初余额 80 159,982,691.92
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 77,361,287.80
项目 金 额
(合并)
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,467,275,165.70
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,804,927.65
现金流入小计 1,469,080,093.35
购买商品、接受劳务支付的现金 1,108,222,987.61
支付给职工以及为职工支付的现金 62,612,849.31
支付的各种税费 67,112,410.75
支付的其他与经营活动有关的现金 138,704,630.69
现金流出小计 1,376,652,878.36
经营活动所产生的现金流量净额 92,427,214.99
二、投资活动所产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 89,895.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 89,895.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 90,490,347.92
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 90,490,347.92
投资活动所产生的现金流量净额 -90,400,452.42
三、筹资活动所产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到现金 100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务所支付的现金 300,000.00
分配股利或利润或偿还利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 363,853.05
现金流出小计 663,853.05
筹资活动所产生的现金流量净额 99,336,146.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 101,362,909.52
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 65,897,157.76
加：计提的资产减值准备 3,749,372.32
固定资产折旧 31,298,169.29
无形资产摊销 1,339,990.90
长期待摊费用摊销 1,545,022.38
待摊费用减少（减：增加） -10,314,760.22
预提费用的增加（减：减少） 38,452,294.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减收益） -55,296.79
固定资产报废损失 221,655.08
财务费用 363,853.05
投资损失（减：收益） -1,586,748.02
递延税项贷项（减：借项） 3,345,941.72
存货的减少（减：增加） -111,477,746.02
经营性应收项目的减少（减：增加） -157,309,876.08
经营性应付项目的增加（减：减少） 233,550,998.32
其他 -6,592,812.82
经营活动所产生的现金流量净额 92,427,214.99
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 281,322,984.65
减：现金的期初余额 179,960,075.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 101,362,909.52
单位负责人： 财务负责人: 制表人：
（二）会计报表附注（附后）：
会计报表附注
一、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》中具体相关细则和财政部颁布的相关企业具体会计准则。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础：权责发生制。
计价原则：历史成本（实际成本）。
5、外币业务核算方法：按外币业务发生当月1日的汇率（中间价）折算，期末如有外币余额，按当月月末的汇率（中间价）折算，产生的汇兑差额作为汇兑损益记入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法：公司无需要编制或合并的外币会计报表。
7、现金等价物的确定标准：指持有期限短（3个月或更短时间内）、流动性高、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的短期投资。
8、坏帐核算方法：
（1）坏帐确认标准：一是债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；二是债务人逾期未能履行偿债义务已超过三年又未有其他约定的应收款项。
（2）公司采用备抵法对坏帐损失进行核算，采用余额百分比法提取坏账准备，按应收帐款和其他应收款期末余额的8%提取坏帐准备。
9、存货核算方法:
（1）存货按原材料、包装材料、其他材料、低值易耗品、产成品、半成品、开发成本等分类；入库均以实际成本计价；存货发出采用移动平均法核算，低值易耗品领用采用“五·五”摊销法。存货盘存采用永续盘存制。
（2）期末时按存货的成本与可变现净值孰低计量，对单项存货不可变现或可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:
（1）短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用入帐。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，则作为应收项目单独核算。
（2）收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的帐面价值，但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。
（3）持有的短期投资，在期末时按成本与市价孰低计量，按投资总体对市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
（4）公司的委托贷款视同短期投资进行核算。
11、长期投资核算方法:
（1）长期股权投资核算方法：计价原则，长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐；公司对其他单位的投资占被投资单位资本总额的20%或20%以上，或投资虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位资本总额的20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位资本总额的50%（不含50%）以上的，按权益法核算并按规定合并报表。
投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定期限的，按不超过10年的期限摊销。
（2）长期债权投资核算方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。按照权责发生制的原则计算利息，如有溢价或折价，按直线法摊销。
（3）长期投资减值准备的计提：期末，长期投资按其帐面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资的预计可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价标准和折旧方法：
（1）固定资产标准：使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子仪器、以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的资产亦列入固定资产核算。
（2） 固定资产计价：固定资产按取得的实际成本计价。
A、购入的不需要建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入帐价值；
B、自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入帐价值；
C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值；
D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值；
E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的帐面价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减变价收入，作为入帐价值。
F、以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上支付的相关税费，作为入帐价值；
G、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应付的相关税费作为入帐价值；
H、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格加相关费用作为入帐价值；
I、盘盈的固定资产，按同类资产的市场价格，减去该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值。
（3） 定资产折旧：采用直线法、分类折旧率计提折旧。净残值为原值的5%。
明细项目如下：
固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物
其中：框架结构 45年 5% 2.11%
砖混结构 40年 5% 2.38%
附属建筑 85年 5% 11.88%-6.33%
机器设备 10年 5% 9.5%
电子设备 5年 5% 19%
其他工器具 5年 5% 19%
大型运输车辆 10年 5% 9.5%
小型货车及轿车 5年 5% 19%
（4）固定资产减值准备的计提：公司在期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
（1）利息资本化原则：凡为在建工程发生在交付使用前的贷款利息记入在建工程成本。
（2）在建工程以实际成本入帐，在工程竣工投入使用并决算后结转固定资产，若建成已使用但未决算的，暂按预算值预结转固定资产，并于次月计提折旧。办理竣工决算后，按决算价格调整帐面值和相应折旧。
（3）在建工程减值准备的计提：公司在期末对在建工程有证据表明已经发生了减值的，计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价和摊销方法：
（1）无形资产按实际成本计价,采用直线法摊销，有规定使用年限的按规定年限摊销，无规定使用年限的按不超过10年的期限摊销；
（2）无形资产减值准备的计提：期末对无形资产预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际成本计价,按费用项目的收益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、收入确认原则：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制。
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业。
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
（5）销售折让在实际发生时冲减当期收入；现金折扣在实际发生时确认为当期财务费用；售出商品退回冲减当期收入，但资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生退回的，按《企业会计准则─资产负债表日后事项》的规定处理。
17、所得税会计处理方法
本公司采用应付税款法对所得税进行会计处理。
18、合并会计报表的编制方法:
（1）合并会计报表的原则和范围按财政部财会字[1995]11号《财政部关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会工字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定办理。
（2）合并会计报表的方法是以母公司和纳入合并范围子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，按规定的方法编制而成。合并时，纳入合并范围的母公司对子公司权益性资本投资项目、重大内部交易和资金往来均互相抵销。母公司和纳入合并范围子公司所采用的会计政策和会计处理方法一致。
19、会计制度、会计政策变更及其影响：
根据财政部规定，从2001年1月1日开始，本公司执行《企业会计制度》，并按财政部财会（2001）17号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更为：（1）固定资产、在建工程、无形资产由原来的不计提减值准备，改为计提减值准备；（2）开办费由于未摊销金额较小，本期将其余额全部转入当期损益。
会计制度、会计政策的变更对财务状况及经营成果的影响具体如下：
（1） 本期在建工程计提减值准备，影响利润总额846,535.53元；
（2） 本期开办费余额全部转入当期损益，影响利润总额683,250.84元。
20、会计差错更正及其影响：
根据证监会计字[2001]15号关于《公开发行证券的公司信息披露规范问答第2号—中高层管理人员激励基金的提取的通知》和《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》中的有关规定，本公司对2000年度作为利润分配提取的中高层管理人员长期激励基金，按会计差错更正做了调整。
2000年，本公司根据1999年度股东大会通过的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于实施长期激励制度的方案》，按税后利润的10%提取长期激励基金9,847,695.78元，作为利润分配进行的会计处理，并于2001年3月29日在上海证券报披露。按照财政部复函中的规定，对此项会计处理作为会计差错予以更正。由于此项会计差错涉及金额较大，因此公司采用按重大会计差错予以更正。
此项会计差错更正只对公司的年初数产生影响，未对纳税影响做调整。具体如下：
项目 更正前 更正后
盈余公积 126,282,388.22 123,328,079.48
其中：法定盈余公积 39,258,396.55 38,273,626.97
法定公益金 38,639,591.67 37,654,822.09
任意盈余公积 48,384,400.00 47,399,630.42
未分配利润 64,754,473.11 67,708,781.85
所有者权益合计 764,980,340.36 764,980,340.36
二、税项
税种 税率 计税基数
增值税 17%、13% 当期销项-当期进项
城建税 1%、5%、7% 当期应交增值税
农业特产税 8% 当期牛奶收购金额
土地使用税 1元、5元/平方米 拥有土地总面积
房产税 1.2% 占有房产原值总额的90%
企业所得税 33% 扣除奶类初加工品（液态奶
系列）所得后的利润总额
本公司企业所得税根据内蒙古自治区政府办公厅内政办发[2001]29号文件《关于翻印农经发[2000]8号、10号文件的通知》，明确自2001年1月1日起执行上述两个文件的各项政策；自治区的农业产业化重点龙头企业按照文件中明确的项目和收入，免征企业所得税三年。子公司分别交纳所得税，税率按国家有关规定执行。
三、控股子公司及合营企业
子公司全称 注册资本 经营范围 本公司投资额
(万元) （元）
伊利房地产开发有限责任公司 500.00 房地产开发 6,456,966.54
伊利集团青山乳业有限责任公司 822.00 奶粉生产 16,903,103.87
伊利矿泉饮料有限责任公司 670.00 矿泉水产销 1,178,688.50
伊利企业发展有限责任公司 500.00 咨询服务业 10,581,842.60
上海伊利冷冻食品有限责任公司 98.00 冷饮产销 333,936.31
扎兰屯伊利乳业有限公司 1,758.00 奶粉生产 11,960,134.69
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 7,517.00 奶粉生产 52,247,228.15
伊利奶食品有限责任公司 100.00 固态奶产销 970,389.11
伊利饲料有限责任公司 404.00 饲料产销 2,613,244.24
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 946.39 奶粉生产 5,178,450.99
伊利托菲尔婴儿乳品有限责任公司 1,608.50 奶粉生产 11,865,735.72
伊利奶业发展有限责任公司 1,100.00 奶牛饲养 5,349,019.11
大庆市伊利乳业有限责任公司 1,000.00 奶粉生产 7,256,397.51
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 1,106.09 奶粉生产 7,213,862.45
子公司全称 占权益比例
（%）
伊利房地产开发有限责任公司 95.00
伊利集团青山乳业有限责任公司 74.97
伊利矿泉饮料有限责任公司 67.00
伊利企业发展有限责任公司 85.00
上海伊利冷冻食品有限责任公司 89.80
扎兰屯伊利乳业有限公司 57.46
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 66.70
伊利奶食品有限责任公司 85.00
伊利饲料有限责任公司 64.50
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 51.00
伊利托菲尔婴儿乳品有限责任公司 74.51
伊利奶业发展有限责任公司 90.91
大庆市伊利乳业有限责任公司 74.81
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 62.93
无合营企业。
四、合并报表范围及其变化以及对公司财务状况的影响
1、合并范围本期增加了唐山市伊利芦台乳业有限责任公司、大庆市伊利乳业有限责任公司和呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司。唐山市伊利芦台乳业有限责任公司是伊利公司与河北省国营芦台农场奶粉厂共同出资成立，注册资本946.39万元，伊利公司以现金和专有技术出资计人民币482.66万元作为投资，占注册资金的51.00%；大庆市伊利乳业有限责任公司是伊利公司与黑龙江省大庆市油花乳品有限责任公司共同出资成立，注册资本1000万元，伊利公司以现金和专有技术计人民币748.13万元作为投资，占注册资本的74.81%；呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司是伊利公司与内蒙古牙克石乳品厂共同出资成立，伊利公司以现金和专有技术计696万元作为投资，占注册资金的62.93%，三家新公司均是以乳制品生产为主。
2、子公司与母公司执行同一会计政策，因此未发生影响；新增合并的子公司本年度开始经营，未对集团以前年度财务状况发生影响。
3、由子公司伊利企业发展有限责任公司投资的上海伊利爱贝食品有限公司各项经济指标均低于合并报表的规定比例，对合并报表未发生重大影响,因此未予合并。
4、上海伊利爱贝食品有限公司的主要经济指标分别为：
项目 金 额
总资产 73,784,173.26元
净资产 25,336,146.35元
主营业务收入 68,636,557.05元
净利润 2,115,664.02元
五、合并会计报表主要项目注释 单位：人民币元
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 589,053.58 1,245,643.88
银行存款 179,371,021.55 280,077,340.77
合计 179,960,075.13 281,322,984.65
2、短期投资
项目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
国债 - - -
委托贷款 10,000,000.00 - 10,000,000.00 -
合计 10,000,000.00 - 10,000,000.00 -
委托贷款于2001年7月到期，期后已收回。
3、应收帐款
帐龄 期初金额 比例(%) 坏帐准备 期末金额
一年以内 53,748,224.53 84.57 109,074,994.48
一至二年 4,446,906.88 7.00 3,112,057.38
二至三年 3,394,549.50 5.34 4,866,240.95
三年以上 1,962,207.33 3.09 2,033,752.04
合计 63,551,888.24 100.00 4,337,006.37 119,087,044.85
帐龄 比例(%) 坏帐准备
一年以内 91.59
一至二年 2.61
二至三年 4.09
三年以上 1.71
合计 100.00 8,959,220.41
较期初增长87.39%，主要原因是正值销售旺季，销售规模的扩大及业务量增加所至，且均在正常周转期（赊销款以一个月为结算期滚动结算）内；无持股5%以上(含5%)股东欠款。
其中欠款金额前五名的单位如下：
欠款单位 金额 欠款期限 欠款原因
大连熙商贸有限公司 6,772,912.84 一年以内 货款
山西冷食销售公司 5,774,461.36 一年以内 货款
广州市内蒙草原奶食品销售部 4,715,913.67 一年以内 货款
成都荣贸食品公司 4,027,280.84 一年以内 货款
深圳财信德实业发展有限公司 3,834,665.64 一年以内 货款
4、其他应收款
帐龄 期初金额 比例(%) 坏帐准备 期末金额
一年以内 65,125,310.39 86.64 85,211,579.68
一至二年 2,428,810.96 3.23 4,549,276.18
二至三年 1,615,465.09 2.15 1,417,121.77
三年以上 5,995,481.48 7.98 6,106,725.02
合 计 75,165,067.92 100.00 5,005,795.92 97,284,702.65
帐龄 比例(%) 坏帐准备
一年以内 87.59
一至二年 4.68
二至三年 1.45
三年以上 6.28
合 计 100.00 6,939,674.07
较期初增长29.43%，主要原因是销售旺季垫付的机列运费较多和子公司奶业发展公司的应收购牛周转金借款。无持股5%(含5%)以上股东欠款。
其中欠款金额前五名的单位如下：
欠款单位 金额 欠款期限 欠款原因
扎兰屯财政局 2,767,079.47 一至二年 待返还的税金
呼市财政局 1,706,872.74 二至三年 待返还的农业特产税
李毅 1,606,494.06 一年以内 代垫机列运费
金川管委会 1,050,810.15 一至二年 待退固定资产投调税
基伊埃设备有限公司 600,000.00 一至二年 付设计费发票未到
5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
保险费 1,122,678.41 2,206,085.34 1,508,595.34
期初进项税 557,984.60 6,025,559.34 557,984.60 0.00
待摊房租 260,066.21 1,456,805.33 1,023,102.42
书报费 74,052.32 7,365.89 41,151.10
广告费 32,523.41 3,526,766.89 1,890,085.72
其他待摊费用 2,619,009.41 7,509,471.03 5,459,374.42
合 计 4,666,314.36 20,732,053.82 557,984.60 9,922,309.00
类别 期末数
保险费 1,820,168.41
期初进项税 6,025,559.34
待摊房租 693,769.12
书报费 40,267.11
广告费 1,669,204.58
其他待摊费用 4,669,106.02
合 计 14,918,074.58
较期初增长219.70%，主要是今年新增的费用尚在摊销期；本期转出的期初进项税为转入了长期待摊费用。
6、存货
项目 期初金额 跌价准备 期末金额 跌价准备
原材料 37,208,901.11 - 49,674,285.51 -
包装材料 27,057,402.62 - 40,903,829.24 -
其他材料 8,668,109.83 - 10,045,689.10 -
低值易耗品 7,824,240.62 - 8,411,681.43 -
产成品 95,546,780.85 - 177,480,541.58 -
在产品 3,820,561.28 - 6,344,022.97 -
开发成本 1,256,307.50 - -
合 计 181,382,303.81 - 292,860,049.83 -
较期初增长61.46%。主要是公司扩大了主导产品的生产能力且正值产销旺季，因此可供周转的产成品及原辅材料相应增加；另外，超高温灭菌奶的销量大幅增长且根据技术要求需经7天的保温实验期后出库，产成品库存相应增加。
7、长期投资
项目 期初金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 6,870,196.93 200,000.00 1,560,232.01 4,826,600.00
长期债权投资 14,860.25 -
合 计 6,885,057.18 200,000.00 1,560,232.01 4,826,600.00
项目 期末金额 减值准备
长期股权投资 3,603,828.94 200,000.00
长期债权投资 14,860.25
合 计 3,618,689.19 200,000.00
其中:长期股权投资:
①其他股权投资:
被投资公司名称 投资金额 占被投资公司股权比例
内蒙古金宇（集团）股份有限公司 500,000.00 1.11％
内蒙古民族商场股份有限公司 432,000.00 0.34％
呼市商城房地产开发公司 300,000.00 1.37％
呼市驻海口办事处 50,000.00
上海伊利爱贝食品有限公司 4,740,400.97 75.00%
小 计 6,022,400.97
被投资公司名称 减值准备 备注
内蒙古金宇（集团）股份有限公司 - 未流通
内蒙古民族商场股份有限公司 - 未流通
呼市商城房地产开发公司 150,000.00
呼市驻海口办事处 50,000.00
上海伊利爱贝食品有限公司 -
小 计 200,000.00
说明：(1)对上海伊利爱贝食品有限公司的投资是子公司伊利企业发展有限责任公司的投资；(2)对以上两家公司计提跌价准备的原因是公司自投资之日起从未取得投资收益。
②股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销
伊利青山乳业有限责任公司 2,434,318.72 10年
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 -184,700.74 10年
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 -4,146,002.97 10年
小 计 -1,896,384.99
被投资单位 累计摊销 摊余金额
伊利青山乳业有限责任公司 973,727.48 1,460,591.24
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 -36,940.14 -147,760.60
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 -414,600.30 -3,731,402.67
小 计 522,187.04 -2,418,572.03
以上股权投资差额的形成原因均是投资时投资金额小于（或大于）所享有被投资单位所有者权益的差额。
上述两项合计金额 3,603,828.94元。
(3) 长期债权投资：
债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收 本期利息
利息
国债 14,860.25
小计 14,860.25
债券种类 期末应 减值准备 备注
收利息
国债
小计
长期投资合计较期初降低47.44%，主要是2000年投资的唐山市伊利芦台乳业有限责任公司于今年合并报表,投资额予以抵销。
8、固定资产
项目 期初数 本期增加 本期减少
固定资产原值
房屋建筑物 147,589,793.58 27,475,303.15 -
机器设备 439,956,968.90 21,678,159.69 417,814.51
运输设备 49,726,731.50 6,346,862.61 305,844.00
合计 637,273,493.98 55,500,325.45 723,658.51
累计折旧
房屋建筑物 19,811,409.43 11,259,264.82 -
机器设备 91,095,922.09 25,932,430.89 178,424.02
运输设备 24,008,864.05 6,387,794.55 220,990.67
合计 134,916,195.57 43,579,490.26 399,414.69
固定资产净值 502,357,298.41
项目 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 175,065,096.73
机器设备 461,217,314.08
运输设备 55,767,750.11
合计 692,050,160.92
累计折旧
房屋建筑物 31,070,674.25
机器设备 116,849,928.96
运输设备 30,175,667.93
合计 178,096,271.14
固定资产净值 513,953,889.78
说明：（1）本期由在建工程转入固定资产金额为9,130,356.49元；（2）本年新增固定资产均使用自筹资金，无资本化利息；
9、工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少
奶源基地及配套工程 1,127,946.20 494,227.73 1,211,958.68
检验设备 - 443,077.80 -
管理信息系统工程 - 3,037,268.00 -
零星工程 313,940.00 83,397.90 74.00
合计 1,441,886.20 4,057,971.43 1,212,032.68
项目 期末数
奶源基地及配套工程 410,215.25
检验设备 443,077.80
管理信息系统工程 3,037,268.00
零星工程 397,263.90
合计 4,287,824.95
较期初增长197.38%，主要是今年投资建设企业管理信息系统工程支出较多。
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加数 本期转入固定
资产数
三期无菌奶续建工程 - 23,762,071.72 754,006.58
奶源基地及配套工程 - 11,638,125.22 7,109,718.81
冷饮技术改造工程 4,259,750.47 464,650.00
市场网络建设 - 6,401,675.42 558,000.00
信息网络工程 802,854.00
污水工程 2,559,573.79 4,255,334.64 -
北京保鲜奶项目工程 42,548,494.20 15,379,002.81 -
矿泉饮料技改工程 1,119,952.44 735,829.85 -
扎兰屯奶粉生产技术
改造 435,127.03 1,185,812.44 -
杜尔伯特奶粉工程 5,847,425.96 2,291,153.96 243,981.10
芦台奶粉技改工程 322,303.12 -
大庆奶粉技改工程 360,471.24 -
零星工程 5,712,463.89 2,235,249.58 -
总 计 59,025,891.31 72,826,780.47 9,130,356.49
在建工程减值准备 - 846,535.53 -
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源
三期无菌奶续建工程 - 23,008,065.14 自筹资金
奶源基地及配套工程 - 4,528,406.41 自筹资金
冷饮技术改造工程 440,730.00 3,354,370.47 自筹资金
市场网络建设 5,843,675.42 自筹资金
信息网络工程 130,000.00 672,854.00 自筹资金
污水工程 - 6,814,908.43 自筹资金
北京保鲜奶项目工程 55,350.25 57,872,146.76 自筹资金
矿泉饮料技改工程 - 1,855,782.29 自筹资金
扎兰屯奶粉生产技术
改造 - 1,620,939.47 自筹资金
杜尔伯特奶粉工程 6,092.83 7,888,505.99 自筹资金
芦台奶粉技改工程 - 322,303.12 自筹资金
大庆奶粉技改工程 - 360,471.24 自筹资金
零星工程 89,076.67 7,858,636.80 自筹资金
总 计 721,249.75 122,001,065.54
在建工程减值准备 - 846,535.53
其他减少主要是将记入工程的备品备件转入存货核算。
11、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加数 本期摊销数
租入资产改良支出 2,888,142.69 245,435.92
候车亭广告使用权 310,557.28 88,171.98
待抵扣进项税 236,698.72 321,285.88 -
电增容使用权 3,192,887.95 320,000.00 277,352.70
电话初装费 224,557.54 13,095.00 85,395.68
其它 3,844,706.86 3,658,187.08 848,666.10
合计 10,697,551.04 4,312,567.96 1,545,022.38
种类 期末数
租入资产改良支出 2,642,706.77
候车亭广告使用权 222,385.30
待抵扣进项税 557,984.60
电增容使用权 3,235,535.25
电话初装费 152,256.86
其它 6,654,227.84
合计 13,465,096.62
其中“期初进项税”是94年税制改革时发生的，当地税务局通知继续挂帐,本期增加数为由待摊费用转入数。
12、财务费用
类别 上年数 本年数
利息支出 500,924.04 1,648,098.72
减:利息收入 1,345,760.75 1,402,738.10
汇兑损失 -
减:汇兑收益 -
其他 22,386.91 118,492.43
合计 -822,449.80 363,853.05
较去年同期增加1,186,302.85元，主要是子公司伊利奶业发展有限责任公司2000年下半年新增4500万贷款以及本期新合并的子公司唐山市伊利芦台乳业有限责任公司的借款形成利息支出较大。
13、其它业务利润
上年数 本年数
2,723,758.03 1,110,669.61
主要内容为残料销售及废旧物资处理形成。
14、投资收益
项目 上年数 本年数
股权投资收益 - 1,586,748.02
债券投资收益
摊销股权投资差额
长期投资减值准备
合计 - 1,586,748.02
是子公司伊利企业发展有限责任公司对上海伊利爱贝食品有限公司的投资采用权益法核算记入的投资收益。
15、营业外收支净额
上年数 本年数
294,524.46 -1,490,844.95
主要是本期计提了在建工程减值准备。
16、其他变动幅度在30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）以上或报告期利润总额10%（含10%）以上的项目：
（1） 预付帐款
期初数 期末数
14,752,154.11 91,167,238.85
生产销售旺季预付各种材料款和广告费。
（2）短期借款
期初数 期末数
16,400,000.00 122,400,000.00
本公司新增100,000,000元的流动资金借款。
（3）应付票据
期初数 期末数
18,877,894.70 78,956,315.90
在经营旺季票据结算业务相对增多。
（4）应付帐款
期初数 期末数
150,702,566.50 220,856,952.22
生产经营规模扩大且正值经营旺季，购进各种原辅材料未到结算期。
（5）预提费用
期初数 期末数
165,791.63 38,618,085.75
主要是支出数额较大的设备检修及维修等费用，按生产经营安排在下半年使用；提取的技术开发费用未支付完毕。
（6）主营业务收入
上年数 本年数
723,519,119.62 1,303,823,361.12
比上年同期增长了80.21%。主要是公司主导产品本年继续保持较大的增长幅度。
（7）主营业务成本
上年数 本年数
525,545,678.45 969,807,900.09
比上年同期增长了84.53%，主要原因一是主营业务收入的增长所配比的营业成本相应增加；二是本年主要原材料价格上涨。
（8）营业费用
上年数 本年数
99,416,144.20 196,496,191.84
比上年同期增长了97.65%，主要是为了适应迅速扩大的产品销售市场，进一步加强营销整合，各项营销成本相应增加；另外，随着市场竞争的日趋激烈，销售通路及终端费用也相应增加。
（9）管理费用
上年数 期末数
22,437,767.43 50,548,467.50
比上年同期增长了125.28%，主要一是由于本公司规模在不断扩大，另外，为了做大、做好全国市场，在主要城市均设立了分支机构；二是由于2000年下半年至今新增了规模较大的控股子公司七家。因此管理成本也相应增加。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐龄 期初金额 比例 坏帐准备 期末金额
（%)
一年以内 58,938,300.32 88.20 116,387,895.34
一至二年 3,999,825.31 5.99 3,023,647.88
二至三年 2,095,835.03 3.14 5,138,838.90
三年以上 1,785,872.29 2.67 3,330,828.46
合计 66,819,832.95 100.00 4,110,588.50 127,881,210.58
帐龄 比例 坏帐准备
(%)
一年以内 91.01
一至二年 2.36
二至三年 4.02
三年以上 2.61
合计 100.00 8,261,512.34
较期初增长91.38%，要原因是正值销售旺季，销售规模的扩大及业务量增加所至，且均在正常周转期（赊销款以一个月为结算期滚动结算）内；无持股5%以上(含5%)股东欠款。
其中欠款金额前五名的单位如下：
欠款单位 金额 欠款期限 欠款原因
大连熙商贸有限公司 6,772,912.84 一年以内 货款
山西伊利冷食销售公司 5,774,461.36 一年以内 货款
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 5,435,210.32 一年以内 奶款
广州市内蒙草原奶食品销售部 4,715,913.67 一年以内 货款
成都荣贸食品公司 4,027,280.84 一年以内 货款
2、长期投资
项目 期初数 减值准备 本期增加
长期股权投资 97,232,161.09 200,000.00 56,371,529.27
长期债权投资 - -
合计 97,232,161.09 200,000.00 56,371,529.27
项目 本期减少 期末数 减值准备
长期股权投资 12,212,690.57 141,390,999.79 200,000.00
长期债权投资
合计 12,212,690.57 141,390,999.79 200,000.00
其中: 长期股权投资:
其他股权投资:
被投资公司名称 投资金额 占被投资公司股权比例
伊利房地产开发有限责任公司 6,456,966.54 95.00%
伊利集团青山乳业有限责任公司 16,903,103.87 74.97%
伊利企业发展有限责任公司 10,581,842.60 85.00%
上海伊利冷冻食品有限责任公司 333,936.31 89.80%
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 11,960,134.69 57.46%
伊利矿泉饮料有限责任公司 1,178,688.50 67.00%
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 52,247,228.15 66.70%
伊利奶食品有限责任公司 970,389.11 85.00%
伊利饲料有限责任公司 2,613,244.24 64.50%
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 5,178,450.99 51.00%
伊利托菲尔婴儿乳品有限责任公司 11,865,735.72 74.51%
伊利奶业发展有限责任公司 5,349,019.11 90.91%
大庆市伊利乳业有限责任公司 7,256,397.51 74.81%
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 7,213,862.45 62.93%
内蒙古金宇（集团）股份有限公司 500,000.00 1.11％
内蒙古民族商场股份有限公司 432,000.00 0.34％
呼市商城房地产开发公司 300,000.00 1.37％
呼市驻海口办事处 50,000.00
小计 141,390,999.79
被投资公司名称 减值准备 备注
伊利房地产开发有限责任公司 -
伊利集团青山乳业有限责任公司 -
伊利企业发展有限责任公司 -
上海伊利冷冻食品有限责任公司 -
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 -
伊利矿泉饮料有限责任公司 -
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 -
伊利奶食品有限责任公司 -
伊利饲料有限责任公司 -
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 -
伊利托菲尔婴儿乳品有限责任公司 -
伊利奶业发展有限责任公司 -
大庆市伊利乳业有限责任公司
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司
内蒙古金宇（集团）股份有限公司 - 未流通
内蒙古民族商场股份有限公司 - 未流通
呼市商城房地产开发公司 150,000.00
呼市驻海口办事处 50,000.00
小计 200,000.00
较期初增长45.42%，主要是新投资组建了子公司大庆市伊利乳业有限责任公司和呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司；对子公司扎兰屯伊利乳业有限责任公司和杜尔伯特伊利乳业有限责任公司分别追加投资613万元、3012.84万元。
3、投资收益
项 目 上年数 本年数
股权投资收益 4,356,246.95 842,096.79
债券投资收益 -
摊销股权投资差额
长期投资减值准备
合 计 4,356,246.95 842,096.79
4、主营业务收入
项 目 上年数 本年数
乳制品系列 691,332,176.62 1,248,628,776.66
其它产品 21,339,927.12 21,188,946.94
合 计 712,672,103.74 1,269,817,723.60
5、主营业务成本
项 目 上年数 本年数
乳制品系列 515,888,403.74 942,532,091.06
其它产品 16,078,707.83 17,519,051.53
合 计 531,967,111.57 960,051,142.59
七、关联方关系及其交易
存在控制关系关联方：
子公司全称 注册地 法定 经营范围
代表人
伊利房地产开发有限责任公司 呼和浩特 郑俊怀 房地产开发
伊利集团青山乳业有限责任公司 呼和浩特 詹永宽 奶粉生产
伊利矿泉饮料有限责任公司 呼和浩特 温润月 矿泉水产销
伊利企业发展有限责任公司 呼和浩特 杨桂琴 咨询服务业
上海伊利冷冻食品有限责任公司 上海市 陈 彦 冷饮产销
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 扎兰屯 詹永宽 奶粉生产
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 大庆市 詹永宽 奶粉生产
伊利奶食品有限责任公司 呼和浩特 李 效 固态奶产销
伊利饲料有限责任公司 呼和浩特 郭顺喜 饲料产销
伊利托菲尔婴儿乳品有限责任公司 呼和浩特 詹永宽 奶粉生产
伊利奶业发展有限责任公司 呼和浩特 郭顺喜 奶牛饲养
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 唐山市 詹永宽 奶粉生产
大庆市伊利乳业有限责任公司 大庆市 詹永宽 奶粉生产
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 牙克石市 詹永宽 奶粉生产
子公司全称 注册资本 原持股 现持股
比例 比例
伊利房地产开发有限责任公司 500万元 95.00% 95.00%
伊利集团青山乳业有限责任公司 822万元 61.43% 74.97%
伊利矿泉饮料有限责任公司 670万元 67.00% 67.00%
伊利企业发展有限责任公司 500万元 85.00% 85.00%
上海伊利冷冻食品有限责任公司 98万元 89.80% 89.80%
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 1758万元 56.34% 57.46%
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 7517万元 66.70% 66.70%
伊利奶食品有限责任公司 100万元 85.00% 85.00%
伊利饲料有限责任公司 404万元 64.50% 64.50%
伊利托菲尔婴儿乳品有限责任公司 1609万元 74.51% 74.51%
伊利奶业发展有限责任公司 1100万元 90.91% 90.91%
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 946万元 51.00%
大庆市伊利乳业有限责任公司 1000万元 74.81%
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 1106万元 62.93%
无非控制关系关联方。
八、承诺事项
无承诺事项
九、或有事项
1、诉讼事项：
应收郑州朱建州1,247,279.17元货款。发生原因为该客户原与公司下属子公司伊利矿泉饮料有限责任公司存在购销协议纠纷，该客户就此纠纷已向河南省郑州邙山区人民法院起诉，后又提出撤诉，经上述法院以（1999）邙经初字第169号民事裁定书裁定，同意原告撤回起诉。后该客户以此纠纷为由，拒付分公司冷冻事业部货款1,247,279.17元，公司已起诉该客户，此案于本年6月27日经河南省郑州市邙山区人民法院（2000）邙经初字第112号一审判决，由被告自判决生效后10日内支付原告货款1,247,279.17元。
2、抵押、担保事项：
（1）子公司伊利饲料有限责任公司以价值99万元的固定资产作抵押，取得短期借款50万元。
（2）公司对子公司奶业发展有限责任公司的长期借款4500万元提供担保，其中以价值3297.20万元的固定资产作抵押借款2730万元，其余1770万元为信用担保。
十、债务重组事项
本期无债务重组事项。
十一、其他重要事项
根据公司董事会决议，本期投资设立大庆市伊利乳业有限责任公司和呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司等两家控股子公司。
七、备查文件
1、载有董事长郑俊怀亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程；
董事长：郑俊怀
内蒙古伊利实业集团股份有限公司
董 事 会
2001 年 8 月 1 日
关闭窗口
|
